Comment seront imposés mes revenus locatifs ? Comment faire le bon choix de régime fiscal pour mon investissement immobilier ?
Le choix entre le micro-foncier et le régime réel a un impact direct sur le montant de l’impôt, la déduction des charges et la rentabilité nette d’un investissement locatif.
Le régime micro-foncier est accessible sous conditions de revenus et applique un abattement forfaitaire de 30 % sur les loyers perçus, sans possibilité de déduire les charges réelles.
Le régime réel permet de déduire les charges effectivement supportées, comme les travaux, intérêts d’emprunt, assurance, taxe foncière ou frais de gestion.
Le régime réel devient souvent plus intéressant lorsque les charges réelles dépassent l’abattement forfaitaire de 30 % proposé par le micro-foncier.
Utiliser un simulateur revenus fonciers micro ou réel permet de comparer facilement les deux options et de choisir le régime le plus avantageux selon votre situation.
En immobilier aussi, le “plus simple” n’est pas toujours le “plus rentable”. Petit mais costaud, le réel peut parfois mettre le micro au tapis.
Simulateur – Revenus fonciers : régime réel ou micro-foncier
Pour vous aider dans votre prise de décision, nous avons conçu un simulateur gratuit et simple d’utilisation qui vous indiquera le régime d’imposition le plus adapté en fonction des caractéristiques de votre projet.
Pour l’obtenir, rien de plus simple ! Il vous suffit de cliquer sur le bouton ci-dessous !
Simulateur gratuit
Réception immédiate
Estimation en 20 secondes chrono
Nous rappelons que ce simulateur vous donne des résultats indicatifs et vous invitons donc à faire appel à nos expert-comptables pour valider votre choix final.
Sont appelés revenus fonciers, les revenus locatifs que doivent déclarer les bailleurs qui louent des locaux non meublés. Il peut s’agir de locaux d’habitation et de leurs dépendances, de locaux professionnels (bureaux, commerces, …) ou de terrains. Les revenus fonciers sont soumis à l’impôt sur le revenu et deux régimes d’imposition sont possibles : régime réel ou régime micro. Le choix de l’un ou de l’autre de ces régimes dépendra de vos charges mais aussi de vos recettes annuelles. Lequel choisir ? Quelles sont leurs particularités ?
Il est possible d’opter pour ce régime lorsque vos revenus fonciers ne dépassent pas 15.000 € à l’année. Le service des impôts applique dans ces conditions, un abattement forfaitaire de 30%. Toutefois, il faut noter que vous ne pouvez pas déduire vos travaux et charges. Ce régime est donc à privilégier lorsque vous avez peu de charges.
Pour ce qui est de vos déclarations, vous devez reporter le montant brut sans abattement de vos revenus fonciers sur votre déclaration de revenus en ligne sur votre espace personnel du site impots.gouv.fr ou dans le formulaire n°2042.
Lorsque vos revenus fonciers dépassent 15.000 €, vous êtes obligatoirement assujetti au régime réel. Toutefois, vous pouvez choisir ce régime d’imposition quel que soit le montant de vos revenus fonciers annuels mais ce choix sera irrévocable pour une durée de 3 ans.
En outre, vous n’avez pas d’abattement forfaitaire en optant pour le régime réel et devez déclarer votre revenu net foncier, c’est-à-dire le revenu brut après déduction de vos charges annuelles (travaux, assurance, impôts fonciers,…). Il sera ici nécessaire de remplir une déclaration de revenus fonciers sur votre espace personnel du site impots.gouv.fr ou le formulaire n°2044 à annexer à votre déclaration d’ensemble n°2042.
Les charges déductibles des revenus fonciers incluent :
Ainsi, pour pouvoir arbitrer entre régime réel ou micro, il va falloir bien prendre en compte vos charges et déterminer le régime le plus avantageux pour vous. Pour vous y aider, faites une simulation gratuite.
Chez Ça Compte Pour Moi, nous vous aidons à optimiser la gestion de votre patrimoine immobilier et vous accompagnons dans son évolution avec des options personnalisables et sur-mesure et une équipe dédiée à votre écoute.
