Le plan de trésorerie d’une entreprise est un tableau qui permet en un coup d’œil de suivre l’équilibre financier d’un projet, et voir l’évolution des fonds disponibles. Téléchargez notre modèle gratuit pour suivre au plus près votre trésorerie.
10 juin 2023 (mis à jour le 30 mai 2025)Temps de lecture : 4 min
Un modèle de suivi de trésoreriepermet de visualiser rapidement les encaissements, décaissements et soldes disponiblespour mieux piloter l’activité.
Le plan de trésorerieest utile aussi bien en phase de création d’entreprisequ’en gestion courante, car il aide à anticiper les dépenses et à éviter les mauvaises surprises.
Un tableau de trésorerie prévisionnel se construit autour de deux grandes parties : les encaissements et les décaissements, à suivre mois par mois.
Côté encaissements, il faut notamment intégrer le chiffre d’affaires prévisionnel TTC, les apports, les emprunts, les subventionset certains remboursements.
Côté décaissements, il faut prévoir les investissements, achats, frais généraux, salaires et charges sociales, impôts et taxesainsi que les charges financières.
Mettre à jour son suivi de trésorerie tous les mois permet de détecter à l’avance une tension de cash, d’ajuster ses dépenses et d’évaluer sa capacité d’investissement.
Modèle à télécharger – Suivi de trésorerie (Excel)
L’objectif est simple : vous permettre d’éviter les mauvaises surprises. Téléchargez notre tableau préconfiguré. Avec ce template Excel, vous disposez de votre feuille de route. Une fois mis en place, vous n’avez plus qu’à l’actualiser tous les mois pour anticiper vos encaissements et décaissements.
Les formules ont été intégré au support pour vous permettre de simplifier vos démarches et de piloter au mieux votre projet financier. Néanmoins, nous rappelons que cette simulation est indicative et vous invitons à vous rapprocher d’un expert-comptable pour avoir un prévisionnel complet et personnalisé ainsi que pour la réalisation de votre business plan.
À quoi sert le plan de trésorerie prévisionnel ?
En plus d’être un document utile en phase de création d’entreprise, le plan de trésorerie est un document vivant, utilisé en gestion courante pour adapter sans cesse les dépenses aux situations particulières. Mis à jour en fonction des mouvements (les encaissements et les décaissements), il permet de réagir en cas de difficultés financières, de lancement d’un nouveau projet, ou d’une crise survenue brutalement.
Le plan de trésorerie prévisionnel permet d’anticiper les décaissements programmés, et ainsi d’avoir une vision des dépenses à envisager selon les jours, les semaines ou encore les mois à venir. Avec une vision de l’équilibre financier de l’entreprise, il est simple d’évaluer la capacité d’investissement pour faire face au développement. Si celle-ci s’avère limitée, alors il est possible de trouver des solutions avant de se retrouver à court d’argent.
Pour les entreprises qui disposent d’une activité saisonnière, avec de grandes variations dans les flux financiers, le plan de trésorerie prévisionnel permet d’anticiper une éventuelle situation de blocage.
Comment construire un plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan de trésorerie prévisionnel est constitué de deux grandes parties : les encaissements et les décaissements.
Placez sous forme de colonnes les différents mois de l’année.
Au niveau des lignes, détaillez les différents encaissements (apports, emprunts, ventes) et réalisez un premier total.
Listez ensuite les décaissements (immobilisations, remboursements d’emprunts, achats, impôts, salaires etc.).
En réalisant la différence de ces deux totaux, vous obtenez un solde, et une variation de la trésorerie par rapport à la période précédente.
Afin de bien réaliser son plan de trésorerie prévisionnel, il faut s’assurer de bien intégrer tous les éléments nécessaires à sa constitution.
Les encaissements dans le plan de trésorerie
Pour les encaissements, il faut intégrer divers éléments importants :
Pour les décaissement donc il vous faut reprendre toutes les dépenses avec les montants associés figurant sur le dernier compte de résultat détaillé, de préciser les modalités de règlement associées à ces dépenses et d’estimer leur évolution probable sur l’année à venir.
Pour établir ce plan en phase de démarrage, bâtissez-le en reportant les projections de votre business plan. Elaborez des scenarii. L’aide d’un expert-comptable est fortement utile à cette étape, n’hésitez pas à vous faire accompagner.
« L’établissement d’un plan de trésorerie est primordial pour bien piloter son entreprise. Cela nécessite de bien connaître son activité mais surtout de se faire accompagner par un professionnel. »
Un modèle de suivi de trésorerie est un tableau, souvent sur Excel, qui permet de suivre les entrées et sorties d’argent de l’entreprise afin de connaître à tout moment l’état de sa trésorerie.
À quoi sert un tableau de trésorerie prévisionnel ?
Il sert à anticiper les encaissements et les décaissements à venir, à repérer les périodes de tension financière et à piloter plus sereinement les décisions de gestion.
Que faut-il mettre dans un suivi de trésorerie ?
Il faut y faire apparaître les encaissements, comme le chiffre d’affaires, les apports ou les subventions, ainsi que les décaissements, comme les achats, loyers, salaires, impôts, remboursements d’emprunts et autres charges.
Comment construire un plan de trésorerie simplement ?
Il suffit de présenter les mois en colonnes, puis de lister en lignes les encaissements et les décaissements. La différence entre les deux permet d’obtenir le solde de trésorerie et son évolution d’une période à l’autre.
Pourquoi mettre à jour son suivi de trésorerie tous les mois ?
Une mise à jour mensuelle permet de comparer les prévisions à la réalité, d’ajuster les dépenses et d’anticiper plus tôt les difficultés financières ou les besoins de financement.
Le suivi de trésorerie est-il utile uniquement à la création d’entreprise ?
Non. Même s’il est très utile au démarrage, le plan de trésorerie reste un document vivant qui accompagne aussi la gestion quotidienne, le lancement de nouveaux projets ou les périodes de crise.
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